Elszámoló bizonylat tétel

Az „Elszámoló bizonylat tétel” adatlapon rögzíthetőek a számla tételei (3.szint). Az „Elszámoló bizonylat tételek” funkciógomb megnyomása után az Elszámoló bizonylatok lista felületre jutunk.

Az oldal bal felső sarkában található „Új elszámoló bizonylat tétel rögzítése” funkciógombra kattintva kezdeményezhetjük a rögzítést.

A kényelmes rendszerhasználat és kevesebb kattintás érdekében az Új Elszámoló bizonylat rögzítése gomb is kihelyezésre került az Elszámoló bizonylat tételek lista felületre, így az elszámoláson belül már tétel szintről is indítható elszámoló bizonylat rögzítése folyamat, nem csak bizonylat szintről. A tétel szinten indított bizonylat (összesítő) rögzítése megegyezik a bizonylati szinten indított folyamattal.  Eltérés a bizonylat adatlap "Mégsem" gombjának működésében tapasztalható: Mentést megelőzően arra a felületre navigál vissza, ahonnan a megnyitás történt. Mentést követően az elszámoló bizonylatok listája felületre irányít. 

Elszámoló bizonylat tétel adatlapon található mezők:

• Tétel megnevezése: TÖLTENDŐ (Kötelező mező),
• Elszámolható költségek: TÖLTENDŐ, a szerződés modul költség funkcióban rögzített sorok legördülő listából választhatóak (Kötelező mező). Az Elszámolható költség kiválasztását a legördülő lista mellett egy kereső/szűrő funkció is támogatja. Betöltéskor azon költség kerül megjelenítésre, amely korábban mentésre került, ha nem került még érték letárolásra, akkor az alapértelmezetten a ’Nincs kiválasztva’ jelenik meg. Az elszámoló bizonylat tétel elszámoló bizonylatának ’Bizonylat típusa’ mezőjében rögzített értéktől függően szűkül a listából kiválasztható elemek köre. Továbbá a legördülő lista tartalma az adott projekthez rögzített költségek alapján jelenik meg, és a felhasználó számára logikusan strukturált módon teszi lehetővé a kiválasztást. A lista elején egy inaktív fejléc látható, amely a költségcsoport nevét tartalmazza, és ezen belül a tevékenység neve és a költségtípus neve összefűzve jelenik meg. A költségelemek csoportosítva jelennek meg, minden csoporton belül külön sorokban, a következő formátumban: a költségelem neve, majd az azonosítója. Amennyiben háromszintű költségparaméterezés van érvényben, a költségelem neve a „Megnevezés” mező tartalmából kerül átvételre. Ha a lista csak egyetlen elemet tartalmaz, az automatikusan kiválasztásra kerül. A felhasználói élmény javítása érdekében az elemek betűrendben jelennek meg, mind a csoportok, mind az egyes csoportokon belüli elemek esetében. 
• Tevékenység: Automatikusan megjelenik az Elszámolható költséghez tartozó tevékenység, nem módosítható,
• Költség kategória: Automatikusan megjelenik az Elszámolható költség alapján, nem módosítható,
• Költségkategória részletezése: Amennyiben a költségvetésben rögzítettek a részletezés mezőbe adatokat, abban az esetben az meg fog jelenni.

Abban az esetben, ha a Költségvetésben nem adott meg a Kedvezményezett az elszámolható költséghez részletező adatokat, akkor az elszámolható költség kiválasztását követően a Költségelem részletezése mező is üresen marad,

• Tétel teljes összege:
• • Tétel teljes nettó összeg (Ft): Töltendő, kötelező mező,
  • Tétel teljes ÁFA összeg (Ft): Töltendő, kötelező mező,
  • Tétel teljes bruttó összeg (Ft): Számolt mező, nem módosítható,
• Elszámolni kívánt összeg:
• • Elszámolni kívánt nettó összeg (Ft): Töltendő, kötelező mező,
  • Elszámolni kívánt ÁFA összeg (Ft): Töltendő, kötelező mező.
  • Elszámolni kívánt bruttó összeg (Ft): Számolt mező, nem módosítható,
• Elfogadott összeg:
• • Elfogadott nettó összeg (Ft): Automatikusan megjelenik EUPR-ből az elfogadó döntés jóváhagyása után, nem módosítható,
  • Elfogadott ÁFA összeg (Ft): Automatikusan megjelenik EUPR-ből az elfogadó döntés jóváhagyása után, nem módosítható,
  • Elfogadott bruttó összeg (Ft): Számolt mező, nem módosítható,
• Tétel teljes összege devizában: Kizárólag akkor jelenik meg, ha az elszámoló bizonylat adatlapon a devizanem HUF-tól eltérő.
• • Tétel teljes nettó összeg eredeti devizanemben: Töltendő, kötelező mező,
  • Tétel teljes ÁFA összeg eredeti devizanemben: Töltendő, kötelező mező,
  • Tétel teljes bruttó összeg eredeti devizanemben: Számolt mező, nem módosítható,
• Elszámolni kívánt összeg devizában: Kizárólag akkor jelenik meg, ha az elszámoló bizonylat adatlapon a devizanem HUF-tól eltérő.
• • Elszámolni kívánt nettó összeg eredeti devizanemben: Töltendő, kötelező mező,
  • Elszámolni kívánt ÁFA összeg eredeti devizanemben: Töltendő, kötelező mező,
  • Elszámolni kívánt bruttó összeg eredeti devizanemben: Számolt mező, nem módosítható,
• Elfogadott összeg devizában: Kizárólag akkor jelenik meg, ha az elszámoló bizonylat adatlapon a devizanem HUF-tól eltérő.
• • Elfogadott nettó összeg eredeti devizanemben: Automatikusan megjelenik EUPR-ből az elfogadó döntés jóváhagyása után, nem módosítható,
  • Elfogadott ÁFA összeg eredeti devizanemben: Automatikusan megjelenik EUPR-ből az elfogadó döntés jóváhagyása után, nem módosítható,
  • Elfogadott bruttó összeg eredeti devizanemben: Automatikusan megjelenik EUPR-ből az elfogadó döntés jóváhagyása után, nem módosítható,

A teljesítés dátumakor érvényes napi árfolyam és az elszámoló bizonylat adatlapon választott devizanem alapján, a Forint összeg mezők automatikusan töltődnek (számolt mezők, nem módosíthatóak).

• Támogatási intenzitás (%): Automatikusan megjelenik a Szerződés adatlapon megjelenő adat, nem módosítható,
• Elszámolni kívánt előleg: Adott szerződéshez tartozó elszámolatlan előlegek listája, a listában megjelenik:

1. minden elszámolatlan azonnali támogatási és támogatási előleg, amelyet az elszámoló bizonylat fejen kiválasztott Vevőnek (vagy kedvezményezett csere esetén annak, utódjának) (Konzorcium esetén konzorciumi tagnak) fizettek ki,
2. ha a projekt a KEHOP-1.3.0, a KEHOP-1.4.0 vagy a KEHOP-6.4.1 kódú konstrukciók valamelyikébe tartozik, akkor az elszámoló bizonylat (összesítő) tételeihez kiválasztható előleg elszámolásra olyan támogatási vagy azonnali támogatási előleg is, amely nem az adott elszámoló bizonylat vagy elszámoló bizonylat összesítő tétel vevőjéhez (vagy annak jogelődjéhez) kapcsolódik, hanem a szerződés bármely konzorciumi tagjához (a főtagot is beleértve). Vagyis az adott konstrukció alá tartozó szerződéseken belül valamennyi konzorciumi tag (főtagot is beleértve) el tud számolni bármelyik konzorciumi tagnak (főtagot is beleértve) kifizetett támogatási vagy azonnali támogatási előleggel.
3. ha a projekt a GINOP-5.1.1-15, GINOP-5.2.1-14, VEKOP-8.1.1-15 vagy VEKOP-8.2.1-15 konstrukciók valamelyikébe tartozik, akkor a projekt összes kifizetett azonnali támogatási- és támogatási előlege listázásra kerül,
4. ha a projekt hitellel kombinált, akkor a legördülő menüben egy összefűzött érték jelenik meg, melynek utolsó eleme az elszámolatlan előleg. Előleg elszámolatlan összege = (Előleg kifizetett összege + Hitellel kombinált konstrukció esetén, ha az előleghez kapcsolódóan az „MFB előleg kifizetés” funkcióban a véglegesítés megtörtént és a „Kölcsönre igényelt előleg kifizetésének dátuma” mező ki van töltve, akkor a „Kölcsönre kifizetett előleg összege” mezőben megadott összeg”) – Nem elutasított elszámoló bizonylatok tételeinek adott előleg elszámolásra szánt összege összesen (ide értve mindig az elszámoló bizonylat összesítőket és azok tételeit is).
5. minden olyan elszámolatlan szállítói előleg, amelyet:
6. 1. az elszámoló bizonylat fejen kiválasztott Szállítónak fizettek ki, és a kapcsolódó előlegszámláról már elfogadó döntés született (Mivel egy szállítói előleghez több előlegszámla is kapcsolódhat, ezért minden előlegszámlának elfogadó döntéssel kell rendelkeznie),
   2. az elszámoló bizonylat fejen kiválasztott Szállítóhoz kapcsolódik, „Szakaszolás miatti technikai rögzítés = Igen” és rendelkezik jóváhagyott elfogadó döntéssel,
6. „Szállítói előleg bekérő alapján kiállított előleg számla” bizonylat típusú elszámoló bizonylat esetén a legördülő lista üres, mert ennél a bizonylat típusnál előleg elszámolásra nem lesz lehetőség,
7. 1. Az elfogadott összeg csökkentésre kerül adott előleg jóváhagyott követelésben érintett összes tőke összegével.
7. Ha az elszámoló bizonylat típusa, amely alá az adott tétel tartozik ’ÁFA elszámoló bizonylat fordított adózás esetén’, akkor az 'Elszámolni kívánt előleg' mező legördülő listájában megjelennek az adott bizonylat vevőjeként kiválasztott konzorciumi taghoz (vagy jogelődjéhez) kapcsolódó kifizetett ’Fordított ÁFA előleg’ típusú előlegek is (az értéknél összefűzéssel megjelenített formátuma: kifizetés – dátum ÉÉÉÉ.HH.NN).
8. Amennyiben ilyen nincs, akkor a lista üres,

• Előleg elszámolásra szánt összeg (Ft): Kedvezményezett által írható mező.
• Kompenzálásra szánt összeg (Ft): A támogató által, EUPR-ben töltött mező. Értéke csökkenti az elszámoló bizonylat kifizethető támogatástartalmát, illetve a Kedvezményezettel szemben fennálló követelés összegét.

Elszámoló bizonylat tételekhez számos egyéb ellenőrzés került beállításra, ahol a hibajelzés típusúak kötelezően javítandóak, míg a figyelmeztetés jelzésűek figyelmeztetés jelleggel bírnak. A felületen először mindig a javítandó üzenetek jelennek meg, majd a figyelmeztetések. Részletes lista az Elszámoló bizonylat összesítő tételek - ellenőrzések fejezetben található.

Hasznos tudni, hogy a rendszer figyeli a tételhez tartozó tag ÁFA státuszát, melynek megfelelően figyelembe veszi (bruttó elszámoló) vagy figyelmen kívül hagyja (nettó elszámoló) a tételhez rögzített Elszámolni kívánt ÁFA összeget az Elszámolni kívánt bruttó összeg számítása során.

A számítás alapját a projekt Forrása képezi, ahol:

• ha a szerepel összeg a finanszírozható ÁFA IV-es soron a források listáján, és a bizonylat tételen kiválasztott költségnek is van áfája, akkor a tétel adatlapon finanszírozott ÁFA sorra osztja a forrásmegbontási eljárás az elfogadott áfát bruttó elszámoló esetén, netó elszámoló esetén figyelmen kívül hagyja.
• ha a szerepel összeg a finanszírozható ÁFA IV-es soron a források listáján, és a bizonylat tételen kiválasztott költségnek nincs áfája, akkor a kifizetendő támogatás csak nettó összegben kerül folyósításra, ÁFA státusztól függetlenül.
• ha nem szerepel összeg a finanszírozható ÁFA IV-es soron a források listáján, és a bizonylat tételen kiválasztott költségnek van áfája, akkor a tétel adatlapon finanszírozott ÁFA sorra osztja a forrásmegbontási eljárás az elfogadott áfát bruttó elszámoló esetén, nettó elszámoló esetén figyelmen kívül hagyja.